Pagos fiscales estimados trimestrales: quién debe pagarlos, cuándo y por qué

Quarterly Estimated Tax Payments: Who Needs to Pay m, When, and Why

Como a la mayoría de las personas se les paga con salario, su empleador retiene el impuesto sobre la renta. Pero para millones de contribuyentes que trabajan por cuenta propia o tienen ingresos sustanciales no salariales, por lo general, no hay un método de retención automática.

Para estos contribuyentes, será necesario pagar los pagos de impuestos estimados trimestrales. Descubrir sus pagos de impuestos trimestrales es t siempre es fácil, pero es importante s. Si los evita, usted ese verá afectado con una tarifa enorme en el momento de los impuestos.

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  • Quién tiene que pagar impuestos trimestrales?
  • Cuándo vencen los impuestos trimestrales?
  • Cómo pagar impuestos trimestrales
  • ¿Qué sucede si no lo hace? t paga impuestos trimestrales?
  • Software que facilita el pago trimestral

Quién tiene que pagar impuestos trimestrales?

En términos generales, los pagos trimestrales estimados de impuestos deben ser realizados por cualquier persona que no tenga retenciones fiscales sobre sus ingresos . La mayoría de las personas que son asalariadas y reciben un W2 están sujetas a retención de impuestos sobre la renta. No lo hacen generalmente no necesita hacer pagos de impuestos estimados.

Los pagos de impuestos estimados trimestrales son los más típicos para los trabajadores independientes. Pero hay otras fuentes de ingresos que pueden requerir pagos estimados, que incluyen:

  • Ingresos de inversión sustanciales.
  • Ingresos significativos de jubilación.
  • Recibe una gran ganancia inesperada, como la venta de un activo importante.
  • Ingresos por pensión alimenticia.
  • Distribuciones de ingresos de una sociedad o Subcapítulo S Corporation.

Incluso si tiene un salario regular con retención de impuestos, es posible que deba establecer estimaciones para cubrir la obligación tributaria en cualquiera de estas fuentes de ingresos adicionales.

¿Por qué algunas personas tienen que pagar impuestos trimestrales?

Los ingresos recibidos de casi cualquier fuente generalmente están sujetos al impuesto sobre la renta. Eso puede incluir no solo el impuesto federal sobre la renta, sino también el impuesto estatal sobre la renta y el impuesto sobre el Seguro Social y Medicare.

El IRS requiere que al menos la mayor parte de su obligación tributaria se pague antes de la fecha de vencimiento de impuestos. Si bien esto se logra automáticamente a través de la retención regular, debe hacerse a través de pagos de impuestos estimados trimestrales donde la retención es t disponible.

Cuándo vencen los impuestos trimestrales?

Los pagos de impuestos estimados trimestrales vencen cuatro veces al año. Las fechas de vencimiento del pago son las siguientes:

  • 15 de abril para enero, febrero y marzo.
  • 15 de junio para abril y mayo.
  • 15 de septiembre para junio, julio y agosto.
  • 15 de enero del año siguiente para septiembre, octubre, noviembre y diciembre.

Puede pagar sus impuestos estimados si tiene un pago excesivo de nbsp del año fiscal anterior.

Por ejemplo, dice que usted ese requiere que realice pagos trimestrales de $ 4,000 cada uno. Pero tiene un pago excesivo de $ 3,000 del año fiscal anterior. Puede optar por que se aplique el reembolso a su primera estimación de impuestos. Eso significa que su primera estimación de impuestos, que vence el 15 de abril, se reducirá a solo $ 1,000.

Es posible que incluso se aplique un sobrepago a múltiples estimaciones. Por ejemplo, dice que su sobrepago del año anterior fue de $ 10,000. Puede aplicar eso a las dos primeras estimaciones, a $ 4,000 cada una, y los $ 2,000 restantes a la tercera estimación.

Incluso puede tener el sobrepago distribuido equitativamente entre las cuatro estimaciones. Se puede usar un sobrepago de $ 4,000 para reducir cada uno de los cuatro pagos en $ 1,000.

Cómo pagar impuestos trimestrales

Divida su obligación tributaria por cuatro

Los pagos de impuestos estimados trimestrales generalmente se determinan cuando presenta su declaración de impuestos del año anterior. En términos generales, usted dividirá su obligación tributaria del año anterior por cuatro, y el resultado neto serán sus pagos estimados para cada trimestre.

Esto generalmente lo hace automáticamente un preparador de impuestos profesional o un plan de software de preparación de impuestos.

Como puede ver a través del formulario del IRS, descubrir sus propios pagos trimestrales es increíblemente difícil. Por eso recomendamos utilizar el software fiscal (ver más abajo).

Pagar con cheque

Si realiza sus pagos con cheque, puede hacerlo usando IRS Form 1040-ES.

Pague en línea

A un método mucho más fácil es usar IRS Direct Pay.Este es un método de pago en línea proporcionado por el IRS. Si paga desde su cuenta bancaria, no hay tarifa.

Si paga con tarjeta de crédito, el IRS lo remitirá a un sistema de pago aprobado. Habrá una tarifa por usar este método. Puede variar desde una tarifa plana de $ 2.59 por pago, hasta el 2% del monto pagado. Se sumará al desembolso de las estimaciones, por lo que es mejor pagar a través de su banco si puede.

Formulario 1040-ES

Pagar impuestos trimestrales puede ser complicado. Nuestro consejo, si usted no está seguro de qué hacer, es comunicarse con un preparador de impuestos o usar un software de impuestos (más sobre esto a continuación).

Todo el proceso es de 15 pasos y puede encontrar las instrucciones paso a paso en Form 1040-ES.

¿Qué sucede si no lo hace? t paga impuestos trimestrales?

Hay dos resultados principales:

Usted tendrá una gran obligación tributaria cuando presente sus impuestos

dice que ganó $ 60,000 de su trabajo, pero también tuvo $ 30,000 adicionales en ingresos de inversiones. Es posible que le hayan retenido suficientes impuestos de sus ingresos laborales, pero no de sus ingresos por inversiones. El ingreso de la inversión puede resultar en una obligación tributaria adicional de, digamos, $ 7,000.

Como no lo hizo t tiene retención sobre ese ingreso, usted ese verá obligado a obtener $ 7,000 cuando presente su declaración de impuestos. A menos que tenga el dinero en una cuenta bancaria en algún lugar, eso podría conducir a una pelea loca en el último minuto.

Usted tendrá que pagar intereses y multas sobre la obligación tributaria mal pagada

Incluso si puede pagar el impuesto adicional adeudado, es posible que deba pagar intereses y multas. Para 2018, el IRS evaluará los intereses a una tasa anual de 4% sobre el monto del pago insuficiente. Sin embargo, la tarifa se aplicará a partir de la fecha en que se incurrió el pasivo, no la fecha en que presentó su declaración.

Si usted no puede pagar el monto total de su obligación tributaria antes de la fecha límite de presentación, también podrían evaluar una multa de medio por ciento por mes sobre el saldo impago.

La sanción no se impondrá si ocurre alguno de los siguientes:

  • Debes menos de $ 1,000.
  • Su retención y los impuestos estimados pagados fueron al menos el 90% de la obligación tributaria del año en curso, o el 100% de la responsabilidad del año anterior, la que sea menor.

Software que facilita el pago trimestral

Si su declaración de impuestos es preparada por un software de preparación de impuestos pagado preparador de impuestos o utiliza software de preparación de impuestos, usted ese le proporcionará un programa de pagos de impuestos estimados trimestrales, así como cupones 1040-ES para incluir con su pago (si planea pagar con cheque).

El IRS también le permite suscribirse a su Sistema electrónico de pago de impuestos federales (EFTPS), que le permitirá realizar sus pagos electrónicamente. El servicio es de uso gratuito e incluso puede programar sus pagos estimados con hasta 365 días de anticipación.

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También hay cuentas de ahorro que pueden ayudarlo a ahorrar para impuestos trimestrales. Al igual que la cuenta de efectivo Wealthfront , por ejemplo. Permiten a usted organizar su dinero en diferentes cubos de ahorro, para que pueda tener uno solo para sus pagos de impuestos.

Resumen

La presentación de sus impuestos puede ser complicada, doblemente si usted y trabajan por cuenta propia y necesitan presentar impuestos trimestrales. We ha cubierto todo lo que necesita saber, pero le recomendamos que pase por un software fiscal o un preparador de impuestos.

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