Cómo beneficiarse de la pérdida de inversiones con la recaudación de impuestos

How To Profit From Losing Investments With Tax-Loss Harvesting

Cosecha de pérdida de impuestos y o TLH para short isn t un nuevo concepto. Pero es ganó mayor popularidad y cobertura de los medios en los últimos años, ahora que es es ofrecido por algunos servicios de inversión comunes, como Wealthfront y Mejoramiento .

En su forma más simple, la cosecha de pérdida de impuestos es aproximadamente minimizando los impuestos sobre las ganancias de capital en su cartera de inversiones. Es es más complicado que eso, así que nosotros lo veremos más de cerca.

  • ¿Qué es la cosecha de pérdida de impuestos?
  • La regla de la venta de lavado
  • Los beneficios fiscales y de la cosecha de pérdida de impuestos
  • Can la cosecha de pérdida de impuestos mejora su rendimiento de inversión?
  • Who hace la cosecha de pérdida de impuestos?
  • Resumen

¿Qué es la cosecha de pérdida de impuestos?

La cosecha de pérdida de impuestos es una estrategia en la que ciertos activos de inversión se venden con pérdidas para reducir su responsabilidad fiscal al final del año. Puede usar la cosecha de pérdida de impuestos para compensar las ganancias de capital que resultan de la venta de valores con ganancias. También puede usar la cosecha de pérdida de impuestos para compensar hasta $ 3,000 en ingresos sin inversión.

La cosecha para pérdidas fiscales es una estrategia que solo aplica a inversiones imponibles accounts. Las cuentas de jubilación con impuestos diferidos como IRA y 401 (k)se aplazan, por lo que están t sujeto a impuestos sobre las ganancias de capital.

dice que tiene $ 10,000 en ganancias de capital en ciertas acciones y fondos en una cuenta de inversión imponible. Para minimizar la obligación tributaria de esas ganancias, vende otros activos que generarán pérdidas. Si esas pérdidas suman un total de $ 5,000, reducirá sus ganancias de capital y y por lo tanto, su impuesto sobre las ganancias de capital a la mitad. Nosotros entraremos exactamente en cómo funciona esto para su ventaja en un momento.

La cosecha para perder impuestos puede ser complicada si intenta hacerlo manualmente. Pero es un proceso muy fácil cuando es hecho por computadoras. Y dado que tienen las computadoras que pueden hacerlo, ciertas firmas de corretaje y plataformas de inversión ofrecen la cosecha de pérdidas fiscales como una característica (a menudo premium).

En ciertas situaciones, puede ser ventajoso recomprar los valores vendidos con pérdidas en una fecha posterior. Hay una limitación a esta práctica, que es el tema de la siguiente sección.

La regla de la venta de lavado

Esta es una regla elaborada por el IRS para evitar que los contribuyentes creen pérdidas fiscales utilizando inversiones. La regla requiere que no se permita una pérdida en una venta si se compra la misma garantía o sustancialmente idéntica dentro de los 30 días posteriores a la transacción que resultó en la pérdida. Eso significa 30 días antes de la venta o 30 días después.

Hay soluciones alternativas a esto, pero funcionan mejor cuando lo hace la computadora, particularmente si involucra múltiples transacciones.

Una forma de evitarlo es asegurarse de esperar al menos 31 días después de la venta de un valor o fondo para volver a comprarlo. Otra es comprar una inversión similar, pero no idéntica, a la que se vendió. Esto podría implicar, por ejemplo, vender acciones de energía y comprar acciones en un fondo de energía inmediatamente después.

Busca aprovechar el hecho de que, si bien algunas inversiones y sectores pueden estar en un ciclo descendente, los vende con pérdidas, pero los reemplaza con algo similar para que conserve su inversión cuando se recupere.

Los beneficios fiscales y de la cosecha de pérdida de impuestos

Dado que la cosecha de pérdida de impuestos puede implicar tanto ganancias de capital a largo plazo (mantenidas por más de un año) como a corto plazo (mantenidas un año o menos), hay una secuencia de cómo se aplican las pérdidas.

Las pérdidas a largo plazo se aplican primero contra las ganancias a largo plazo y luego contra las ganancias a corto plazo. Mientras tanto, las pérdidas a corto plazo se aplican primero a las ganancias a corto plazo. Esta secuencia tiene lugar porque las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa impositiva más baja que las ganancias de capital a corto plazo.

Es importante comprender que el objetivo principal de la cosecha de pérdidas fiscales es diferir los impuestos sobre la renta. Ese y el proceso de retrasar el pago de impuestos muchos años en el futuro es el proceso de retrasar el pago de impuestos. Esto permite que una cartera de inversiones crezca y se comporte a una tasa más rápida de lo que lo haría si el dinero para pagar impuestos se retirara de la cartera cada año que se produjera ganancias. El beneficio se maximizará por completo si puede diferir el pasivo hasta después de que deje de funcionar, cuando presumiblemente estará en un tramo impositivo más bajo.

Como ejemplo, dice que tiene un fondo mutuo que continúa aumentando de valor cada año durante los próximos 20 años. Usted compensa las distribuciones de ganancias de capital del fondo utilizando la cosecha de pérdidas fiscales. Al final del plazo, el fondo ha crecido a cuatro o cinco veces su inversión original en gran parte porque nunca tuvo que pagar impuestos sobre las ganancias anuales.

Esto crea una especie de aplazamiento de impuestos que funciona de manera similar a una cuenta de jubilación protegida por impuestos, aunque el dinero está en una cuenta de inversión imponible.

Can la cosecha de pérdida de impuestos mejora su rendimiento de inversión?

Se cree que la cosecha de pérdida de impuestos tiene un impacto positivo significativo en los retornos de inversión a largo plazo. Dado que el proceso es complejo y se ha calculado de maneras algo diferentes de diferentes fuentes, es difícil determinar un porcentaje de mejora definitivo en el rendimiento que proporciona.

Un estudio realizado por Wealthfront muestra que un inversor podría haber aumentado los rendimientos de la inversión después de impuestos en más del 1.55% anual entre 2000 y 2013.

Si el cálculo de Wealthfront es correcto, significaría aumentar el rendimiento de la inversión después de impuestos en una cartera de, digamos, 7% a 8.55%, y eso podría marcar una gran diferencia..

Si tuviera que invertir $ 100,000 al 7% (no TLH), la inversión valdría $ 386,968 después de 20 años. Si invirtiera los mismos $ 100,000 al 8.55% (con TLH), la inversión valdría $ 515,936 después de 20 años.

Esto es $ 128,968 adicionales durante 20 años!

Moraleja de la historia: vale la pena agregar la cosecha de pérdida de impuestos a su estrategia de inversión.

Who hace la cosecha de pérdida de impuestos?

Probablemente pueda cosechar impuestos por su cuenta, pero comoya he notado, puede ser muy complicado cuando tiene múltiples inversiones. También debe estar seguro de que no t se encuentra con las reglas de venta de lavado.

Plataformas populares de robo-advisor, como Wealthfront y Betterment, ofrecen la cosecha de pérdida de impuestos, y es probable que otras plataformas de inversión también lo hagan. Un buen asesor financiero o administrador de patrimonio también ofrecería este servicio a sus clientes.

Si realiza algunas excavaciones, es posible que pueda localizar un software de recolección de pérdidas fiscales que le permita hacerlo por su cuenta. Sin embargo, no hay recomendaciones aquí, ya que no he usado ningún software de este tipo.

Sin embargo, el mejor consejo es invertir con una plataforma o asesor de inversiones que lo maneje por usted. Solo asegúrese de no tener que pagar ninguna tarifa adicional por el servicio, que reduzca la eficiencia de THL o cueste tanto que se coman las ganancias que recibe de TLH.

Resumen

La cosecha de pérdida de impuestos es cuando vende inversiones con pérdidas para reducir su obligación tributaria. Puede cosechar pérdidas para compensar ganancias, así como hasta $ 3,000 en ingresos sin inversión. De acuerdo con la regla de la venta de lavado, cuando usted cosecha pérdidas, no puede recomprar inversiones sustancialmente idénticas y por 30 días.

La cosecha de pérdida de impuestos solo se aplica a cuentas de inversión imponibles, no a cuentas de jubilación.

La cosecha para perder impuestos requiere una atención al detalle, pero puede valer la pena: un estudio mostró que la cosecha regular para perder impuestos podría aumentar los retornos de inversión anuales promedio a largo plazo hasta en un 1.55%.

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