Un tramo impositivo es un rango de ingresos que el gobierno grava a una tasa determinada. Estados Unidos tiene un sistema tributario progresivo, lo que significa que los contribuyentes pagan una cierta tasa porcentual de sus ingresos imponibles.
Cuanto mayor sea su ingreso, más pagará usted ll.
- 2021 Resúmenes de impuestos sobre la renta
- 2020 Resúmenes de impuestos sobre la renta
- Soportes del impuesto sobre la renta 2019
- Soportes del impuesto sobre la renta 2018
- Soportes del impuesto sobre la renta 2017
- Soportes del impuesto sobre la renta 2016
- ¿Qué son los tramos fiscales?
- ¿Cómo se determinan los tramos impositivos?
- Diferencia entre esoltero, casado y jefe de hogar estado de archivo
- ¿Cómo afectarán las nuevas leyes fiscales a su nivel impositivo?
- Resumen
Soportes del impuesto sobre la renta 2021
TARIFA
SOLTERO
CASADO (SIN IMPORTAR)
CABEZA DE HOUSEHOLD
10%
Hasta $ 9,950
Hasta $ 19,900
Hasta $ 14,200
12%
Más de $ 9,950 hasta $ 40,525
Más de $ 19,900 hasta $ 81,050
Más de $ 14,200 hasta $ 54,200
22%
Más de $ 40,525 hasta $ 86,375
Más de $ 81,050 hasta $ 172,750
Más de $ 54,200 hasta $ 86,350
24%
Más de $ 86,375 a $ 164,925
Más de $ 172,750 hasta $ 329,850
Más de $ 86,350 hasta $ 164,900
32%
Más de $ 164,925 hasta $ 209,425
Más de $ 329,850 hasta $ 418,850
Más de $ 164,900 hasta $ 209,400
35%
Más de $ 209,425 hasta $ 523,600
Más de $ 418,8510 hasta $ 628,300
Más de $ 209,400 hasta $ 523,600
37%
Más de $ 523,600
Más de $ 628,300
Más de $ 523,600
Soportes del impuesto sobre la renta 2020
TARIFA
SOLTERO
CASADO (SIN IMPORTAR)
CABEZA DE HOUSEHOLD
10%
Hasta $ 9,875
Hasta $ 19,750
Hasta $ 14,100
12%
Más de $ 9,875 hasta $ 40,125
Más de $ 19,750 hasta $ 80,25
Más de $ 14,100 hasta $ 53,700
22%
Más de $ 40,125 hasta $ 85,525
Más de $ 80,250 hasta $ 171,050
Más de $ 53,700 hasta $ 85,500
24%
Más de $ 85,525 hasta $ 163,300
Más de $ 171,050 hasta $ 326,600
Más de $ 85,500 hasta $ 163,300
32%
Más de $ 163,300 hasta $ 207,350
Más de $ 326,600 hasta $ 414,700
Más de $ 163,300 hasta $ 207,350
35%
Más de $ 207,350 hasta $ 518,400
Más de $ 414,700 hasta $ 622,050
Más de $ 207,350 hasta $ 518,400
37%
Más de $ 518,400
Más de $ 622,050
Más de $ 518,400
Soportes del impuesto sobre la renta 2019
TARIFA
SOLTERO
CASADO (SIN IMPORTAR)
CABEZA DE HOUSEHOLD
10%
Hasta $ 9,700
Hasta $ 19,400
Hasta $ 13,850
12%
Más de $ 9,700 hasta $ 39,475
Más de $ 19,400 hasta $ 78,950
Más de $ 13,850 hasta $ 52,850
22%
Más de $ 39,475 hasta $ 84,200
Más de $ 78,950 hasta $ 168,400
Más de $ 52,850 hasta $ 84,200
24%
Más de $ 84,200 hasta $ 160,725
Más de $ 168,400 hasta $ 321,450
Más de $ 84,200 hasta $ 160,700
32%
Más de $ 160,725 hasta $ 204,100
Más de $ 321,450 hasta $ 408,200
Más de $ 160,700 hasta $ 204,100
35%
Más de $ 204,100 hasta $ 510,300
Más de $ 408,200 hasta $ 612,350
Más de $ 204,100 hasta $ 510,300
37%
Más de $ 510,300
Más de $ 612,350
Más de $ 510,300
Soportes del impuesto sobre la renta 2018
TARIFA
SOLTERO
CASADO (SINT)
CABEZA DE HOUSEHOLD
10%
Hasta $ 9,525
Hasta $ 19,050
Hasta $ 13,600
12%
Más de $ 9,525 hasta $ 38,700
Más de $ 77,400 hasta $ 77,400
Más de $ 13,600 hasta $ 51,800
22%
Más de $ 38,700 hasta $ 82,500
Más de $ 77,400 hasta $ 165,000
Más de $ 51,800 hasta $ 82,500
24%
Más de $ 82,500 hasta $ 157,500
Más de $ 165,000 hasta $ 315,000
Más de $ 82,500 hasta $ 157,500
32%
Más de $ 157,500 hasta $ 200,000
Más de $ 315,000 hasta $ 400,000
Más de $ 157,500 hasta $ 200,000
35%
Más de $ 200,000 hasta $ 500,000
Más de $ 400,000 hasta $ 600,000
Más de $ 200,000 hasta $ 500,000
37%
Más de $ 500,000
Más de $ 600,000
Más de $ 500,000
Soportes del impuesto sobre la renta 2017
Velocidad
Soltero
Casado (conjunta)
Jefe de hogar
10%
Hasta $ 9,325
Hasta $ 18,650
Hasta $ 13,350
15%
Más de $ 9,325 hasta $ 37,950
Más de $ 18,650 hasta $ 75,900
Más de $ 13,350 hasta $ 50,800
25%
Más de $ 37,950 hasta $ 91,900
Más de $ 75,900 hasta $ 153,100
Más de $ 50,800 hasta $ 131,200
28%
Más de $ 91,900 hasta $ 191,650
Más de $ 153,100 hasta $ 233,350
Más de $ 131,200 hasta $ 212,500
33%
Más de $ 191,650 hasta $ 416,700
Más de $ 233,350 hasta $ 416,700
Más de $ 212,500 hasta $ 416,700
35%
Más de $ 416,700 hasta $ 418,400
Más de $ 416,700 hasta $ 470,700
Más de $ 416,700 hasta $ 444,500
39).6%
Más de $ 418,400
Más de $ 470,700
Más de $ 444,550
Soportes del impuesto sobre la renta 2016
Velocidad
Soltero
Casado (conjunta)
Jefe de hogar
10%
Más de $ 9,275
Más de $ 18,550
Más de $ 13,250
15%
Más de $ 9,275 hasta $ 37,650
Más de $ 18,550 hasta $ 75,300
Más de $ 13,250 hasta $ 50,400
25%
Más de $ 37,650 hasta $ 91,150
Más de $ 75,300 hasta $ 151,900
Más de $ 50,400 hasta $ 130,150
28%
Más de $ 90,150 hasta $ 190,150
Más de $ 151,900 y hasta $ 231,450
Más de $ 130,150 hasta $ 210,800
33%
Más de $ 190,150 hasta $ 413,350
Más de $ 231,450 hasta $ 413,350
Más de $ 210,800 hasta $ 413,350
35%
Más de $ 413,350 hasta $ 415,050
Más de $ 413,500 hasta $ 466,950
Más de $ 413,350 hasta $ 441,000
39,6%
Más de $ 415,051
Más de $ 466,950
Más de $ 441,001
¿Qué son los tramos fiscales?
Su tramo impositivo muestra la tasa que paga en cada porción de sus ingresos por impuestos federales. En el tramo impositivo de 2021, por ejemplo, alguien que presentó impuestos como persona soltera pagó el 12% sobre los primeros $ 9,950 de su ingreso imponible anual. Cualquier ingreso adicional de hasta $ 40,525 se gravará en el próximo tramo impositivo al 12%.
Si ganó $ 20,000 en ingresos imponibles, por ejemplo, sus ingresos dan como resultado que algunos ingresos se graven en el tramo impositivo del 12% pero ustedsolo paga esa tasa sobre cualquier ingreso adicional que ganó después de los primeros $ 9,950.
Eso significa que sus ingresos pueden caer en dos o más tramos impositivos dependiendo de cuánto gane. El porcentaje que paga sobre su ingreso general se denomina tasa impositiva efectiva. Para obtener esto, divida su impuesto pagado por su ingreso imponible.
Confuso? Puede ser, pero la buena noticia es que este sistema limita la cantidad que paga con un ingreso más bajo.
Si necesita ayuda, siempre puede optar por un software fiscal que hará el trabajo pesado por usted. TurboTax, por ejemplo, es una de las plataformas más robustas que existen no importa en qué tramo impositivo caigas.
¿Cómo se determinan los tramos impositivos?
Actualmente hay siete tasas impositivas federales diferentes:
- 10%.
- 12%.
- 22%.
- 24%.
- 32%.
- 35%.
- 37%.
Estas tasas se ajustaron en 2017 como parte de Tax Jobs and Cuts Act y comenzó en el año fiscal 2018.
El monto que debe está determinado por sus ingresos y estado de archivo esoltero, casado (presentando conjuntamente o por separado), o jefe de familia.
¿Qué pasa con los tramos de impuestos estatales?
Cada estado calcula sus impuestos de manera diferente. Algunos estados usan tramos impositivos progresivos similares al sistema federal. Otros estados tienen tasas impositivas planas donde todos pagan el mismo porcentaje sobre sus ingresos, independientemente de cuánto ganen. Y algunos estados no tienen impuestos estatales en absoluto.
Una forma de reducir su ingreso imponible puede ser mediante tomando deducciones detalladas si califica para ellos. Las deducciones significan que menos de sus ingresos se gravarán en los niveles impositivos más altos.
Diferencia entre esoltero, casado y jefe de hogar estado de archivo
Su estado de archivo ayuda a determinar cuándo se mueve entre los tramos impositivos.
Cada estado de presentación viene con sus tramos impositivos para cada tasa marginal del impuesto sobre la renta. Esto tiene sentido cuando piensas en los diferentes estados de archivo.
Las personas solteras solo se presentan por sí mismas, por lo que hay t múltiples personas o ingresos a considerar.
El estado de presentación del jefe de familia es para un solo individuo que apoya al menos a un dependiente, por lo que necesita más dinero para mantener su hogar. Sus tramos impositivos toman más ingresos imponibles para aumentar al siguiente tramo impositivo.
Los contribuyentes casados presentan una declaración de impuestos única para dos personas. La cantidad de ingresos que se necesita para ascender en los niveles impositivos es mucho mayor que para una sola persona debido a la forma en que funciona el código tributario. Esto tiene sentido ya que el retorno cubre esencialmente a dos personas en lugar de solo una.
El IRS tiene pautas bastante estrictas para quién puede presentar bajo un cierto estado.
Debe archivar como single if:
- No estaba casado o legalmente separado el último día del año fiscal (31 de diciembre).
- Usted no t califica para cualquier otro estado de archivo.
Debe presentar como casado si:
- Estuviste casado el último día del año fiscal (31 de diciembre).
- Su cónyuge murió durante el año fiscal.
Nota: si se presenta como casado, presentando por separado, sus tasas de interés serán similares a las tasas de interés del nivel impositivo del declarante único hasta cierto nivel de ingresos . Si presenta como casado, presentando conjuntamente, sus tasas de interés serán diferentes.
Debe presentar como jefe de familia si:
- No estaba casado o legalmente separado el último día del año fiscal (31 de diciembre).
- Pagas más de la mitad de los gastos del hogar.
- Usted está apoyando al menos a un hijo dependiente o una persona calificada. Para que alguien califique como su dependiente, debe proporcionar al menos la mitad de su apoyo financiero.
¿Cómo afectarán las nuevas leyes fiscales a su nivel impositivo?
La Ley de Impuestos y Cortes de 2017 hizo algunos cambios que entraron en vigencia en 2018.
El cambio principal es una disminución general en las tasas impositivas. La tasa inferior, 10%, ahora cubre un rango más amplio de ingresos. Los límites superiores de los tramos impositivos son ligeramente más altos. La deducción estándar (la deducción que cada archivador puede tomar independientemente del estado) también es mayor. Se eliminaron las exenciones personales, se aumentó el crédito tributario por hijos y se limitaron o eliminaron ciertas deducciones. Estas nuevas tarifas son efectivas hasta 2025.
Resumen
Estos tramos de impuestos dictan cuánto impuesto federal sobre la renta pagará cuando presente sus declaraciones de impuestos el próximo año. Recuerde, sin embargo, que estas son tasas impositivas marginales. Eso significa que la tasa más alta se aplica solo al dinero que gana más allá y el límite superior de la tasa más baja.
Un ejemplo de cómo funcionan las tasas impositivas marginales: si usted es un solo declarante y tiene $ 40,000 en ingresos imponibles en 2021, pagó el 10% en los primeros $ 9,950, 12% en los próximos $ 30,575. Esto le da una obligación tributaria total de $ 4,644.
Nota: Las cifras en dólares en estas tablas se refieren a su ingreso imponible, no a su ingreso total. Su ingreso imponible es su ingreso después de que se hayan restado ciertas deducciones. Puede encontrar su ingreso imponible en line 11b 15 de su formulario de impuestos 2019 2020 1040.
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